Белорусские банки будут “сдавать“ клиентов
Согласно предлагаемым изменениям в Налоговый кодекс банки обяжут предоставлять налоговым инспекциям сведения в отношении физических лиц об имевшихся у них кредитах и депозитах. В настоящее время эти сведения охраняются от налоговиков банковской тайной.
Согласно ст.121 Банковского кодекса Беларуси, сведения о счетах и вкладах (депозитах), в том числе о наличии счета в банке (небанковской кредитно-финансовой организации), его владельце, номере и других реквизитах счета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах), а равно сведения о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях по счетам и вкладам (депозитам), а также об имуществе, находящемся на хранении в банке, являются банковской тайной и не подлежат разглашению.
Данные сведения в отношении физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, могут быть раскрыты банком только закрытому перечню субъектов, в который налоговые инспекции не входили.
В настоящее время, сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, могут предоставляться судам, прокурору или его заместителю, Департаменту финансового мониторинга КГК РБ, нотариусам для совершения нотариальных действий, Национальному банку и организации, осуществляющей гарантированное возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц.
Однако с 2014 года в этот список, судя по всему, попадут и налоговые инспекции. Согласно изменениям в Налоговый кодекс, которые планируется принять в ускоренном порядке, чтобы они вступили в действие с 2014 года, налоговые органы получат право запрашивать у банков сведения о кредитах, выданных физическим лицам (возвращенных (погашенных) физическими лицами), наличии у физических лиц вкладов (депозитов), начисленных (выплаченных) физическим лицам процентах по вкладам (депозитам), выписки по вкладам (депозитам).
Правда запрашивать указанные сведения налоговые органы смогут в том случае, если физическим лицом, представившим декларацию о доходах и имуществе, в качестве источника денежных средств, использованных на приобретение имущества, были заявлены кредиты банка, проценты по вкладам (депозитам) банка и (или) денежные средства, размещенные на вкладах (депозитах) банка.
Вряд ли для кого-то является секретом, что именно ссылкой на кредит или депозит некоторые богатые безработные оправдывались перед налоговиками за дорогую покупку, легализовывая таким образом своей затаенный доход. Положил в банк депозит, под залог этого депозита взял кредит, за который купил автомашину. А сам кредит выплатил в течение пары месяцев. И все законно.
С 2014 года это сделать будет проблематично, так как налоговая сможет получить у банка не только сведения о кредитах (депозитах), но и о произведенных платежах, начисленных (удержанных) процентах по ним, что даст достаточно полную картину в отношении владельца счета. Банк обязан будет предоставить все эти сведения в течении 3-х рабочих дней, после получения запроса от налоговой инспекции.
Согласно ст.121 Банковского кодекса Беларуси, сведения о счетах и вкладах (депозитах), в том числе о наличии счета в банке (небанковской кредитно-финансовой организации), его владельце, номере и других реквизитах счета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах), а равно сведения о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях по счетам и вкладам (депозитам), а также об имуществе, находящемся на хранении в банке, являются банковской тайной и не подлежат разглашению.
Данные сведения в отношении физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, могут быть раскрыты банком только закрытому перечню субъектов, в который налоговые инспекции не входили.
В настоящее время, сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, могут предоставляться судам, прокурору или его заместителю, Департаменту финансового мониторинга КГК РБ, нотариусам для совершения нотариальных действий, Национальному банку и организации, осуществляющей гарантированное возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц.
Однако с 2014 года в этот список, судя по всему, попадут и налоговые инспекции. Согласно изменениям в Налоговый кодекс, которые планируется принять в ускоренном порядке, чтобы они вступили в действие с 2014 года, налоговые органы получат право запрашивать у банков сведения о кредитах, выданных физическим лицам (возвращенных (погашенных) физическими лицами), наличии у физических лиц вкладов (депозитов), начисленных (выплаченных) физическим лицам процентах по вкладам (депозитам), выписки по вкладам (депозитам).
Правда запрашивать указанные сведения налоговые органы смогут в том случае, если физическим лицом, представившим декларацию о доходах и имуществе, в качестве источника денежных средств, использованных на приобретение имущества, были заявлены кредиты банка, проценты по вкладам (депозитам) банка и (или) денежные средства, размещенные на вкладах (депозитах) банка.
Вряд ли для кого-то является секретом, что именно ссылкой на кредит или депозит некоторые богатые безработные оправдывались перед налоговиками за дорогую покупку, легализовывая таким образом своей затаенный доход. Положил в банк депозит, под залог этого депозита взял кредит, за который купил автомашину. А сам кредит выплатил в течение пары месяцев. И все законно.
С 2014 года это сделать будет проблематично, так как налоговая сможет получить у банка не только сведения о кредитах (депозитах), но и о произведенных платежах, начисленных (удержанных) процентах по ним, что даст достаточно полную картину в отношении владельца счета. Банк обязан будет предоставить все эти сведения в течении 3-х рабочих дней, после получения запроса от налоговой инспекции.
Заметили ошибку? Пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter
Дорогие читатели, не имея ресурсов на модерацию и учитывая нюансы белорусского законодательства, мы решили отключить комментарии. Но присоединяйтесь к обсуждениям в наших сообществах в соцсетях! Мы есть на Facebook, «ВКонтакте», Twitter и Одноклассники
